Lợi Ích Của Cho Thuê Tài Chính Đối Với Bên Thuê Là Gì
Việc sử dụng nguồn vốn tự có trong các dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh sẽ gặp nhiều hạn chế về qui mô. Vì vậy, vấn đề tìm kiếm nguồn vốn thay thế khác cho các dự án đầu tư nhằm tăng năng lực về tài sản và mở rộng qui mô hoạt động sản xuất của doanh nghiệp luôn là bài toán khó cho các nhà quản trị. Việc này càng trở nên khó khăn hơn khi thị trường cấp vốn cho nền kinh tế hiện nay có rất nhiều lựa chọn, đa dạng về hình thức sản phẩm, loại hình tín dụng và cả tổ chức cung cấp. Việc quyết định để chọn lựa hình thức sản phẩm vay nào, ở đâu đòi hỏi những hiểu biết nhất định, làm cơ sở cho các quyết định lựa chọn nguồn vốn là rất cần thiết. Hiện nay, tại Việt Nam, ngoài các định chế tài chính truyền thống là hệ thống các tổ chức tín dụng ngân hàng cung cấp các sản phẩm cho vay đa dạng thì các định chế tài chính mới, trong đó có các tổ chức tín dụng phi ngân hàng như công ty cho thuê tài chính ngày càng chứng tỏ được những vai trò quan trọng trong việc đóng góp vào sự đa dạng của thị trường này.
Việc sử dụng nguồn vốn tự có trong các dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh sẽ gặp nhiều hạn chế về qui mô. Vì vậy, vấn đề tìm kiếm nguồn vốn thay thế khác cho các dự án đầu tư nhằm tăng năng lực về tài sản và mở rộng qui mô hoạt động sản xuất của doanh nghiệp luôn là bài toán khó cho các nhà quản trị. Việc này càng trở nên khó khăn hơn khi thị trường cấp vốn cho nền kinh tế hiện nay có rất nhiều lựa chọn, đa dạng về hình thức sản phẩm, loại hình tín dụng và cả tổ chức cung cấp. Việc quyết định để chọn lựa hình thức sản phẩm vay nào, ở đâu đòi hỏi những hiểu biết nhất định, làm cơ sở cho các quyết định lựa chọn nguồn vốn là rất cần thiết. Hiện nay, tại Việt Nam, ngoài các định chế tài chính truyền thống là hệ thống các tổ chức tín dụng ngân hàng cung cấp các sản phẩm cho vay đa dạng thì các định chế tài chính mới, trong đó có các tổ chức tín dụng phi ngân hàng như công ty cho thuê tài chính ngày càng chứng tỏ được những vai trò quan trọng trong việc đóng góp vào sự đa dạng của thị trường này.
Phân biệt cho thuê tài chính và cho vay vốn
Rất dễ nhầm lẫn hai hình thức này bởi về cơ bản, nó đều cấp vốn cho doanh nghiệp để mua tài sản, thiết bị phục vụ cho sản xuất kinh doanh và trả vốn, lãi hàng tháng. Điểm khác biệt nằm ở chỗ:
Ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp một khoản tiền nhất định để sử dụng trong một thời gian nhất định.
Doanh nghiệp ký hợp đồng với công ty cho thuê tài chính để sử dụng tài sản trong một thời gian nhất định.
Doanh nghiệp sở hữu tài sản sau khi thanh toán đầy đủ khoản vay.
Doanh nghiệp không sở hữu tài sản, mà chỉ có quyền sử dụng trong thời gian thuê.
Thường yêu cầu tài sản thế chấp, đảm bảo.
Ít thủ tục hơn, có thể không cần tài sản thế chấp.
Lãi suất cố định trong suốt thời gian thuê.
Thời gian vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc trung hạn (1-5 năm).
Thời gian thuê dài hạn (từ 5 năm trở lên).
Doanh nghiệp trả lãi và gốc theo kỳ hạn (tháng, quý,...)
Doanh nghiệp trả tiền thuê theo kỳ hạn (tháng, quý,...)
Doanh nghiệp được khấu trừ chi phí lãi vay vào lợi nhuận trước thuế.
Doanh nghiệp được khấu hao tài sản thuê vào chi phí trước thuế.
Doanh nghiệp có thể mất tài sản thế chấp nếu không thanh toán được khoản vay.
Doanh nghiệp có thể bị phạt nếu vi phạm hợp đồng thuê.
BIDV-SuMi TRUST Leasing (BSL)
Công ty cho thuê tài chính TNHH BIDV-SuMi TRUST là công ty cho thuê tài chính liên doanh giữa ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - BIDV và Ngân hàng Sumitomo Mitsui Trust Bank của Nhật Bản. Kết hợp kinh nghiệm, kiến thức và mạng lưới kinh doanh của hai ngân hàng lớn, BSL đáp ứng linh hoạt các nhu cầu của đối tác và khách hàng thuê tài chính.
VietinBank Leasing là công ty cho thuê tài chính thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank), thành lập từ năm 1998 và là đơn vị tự chủ về tài chính với vốn Điều lệ hiện tại là 1000 tỷ đồng.
Là một trong những công ty cho thuê tài chính đầu tiên tại Việt Nam, VietinBank Leasing được thừa hưởng từ ngân hàng mẹ tiềm lực tài chính vững mạnh cùng mạng lưới chi nhánh trải rộng trên toàn quốc, do đó, khách hàng có thể nhận được sự hỗ trợ nhanh chóng và linh hoạt cho dù đang ở bất cứ vùng, miền nào.
Đặc điểm của cho thuê tài chính
Cho thuê tài chính được xem là một nguồn đầu tư hết sức quan trọng và dài lâu, vì vậy, doanh nghiệp cần tìm hiểu thật kỹ trước khi quyết định ký hợp đồng. Đặc điểm của thuê tài chính bao gồm:
Tài sản cho thuê tài chính sẽ được chuyển quyền sở hữu khi trả nợ xong
Những hình thức cho thuê tài chính thường gặp ở Việt Nam
Cho thuê tài chính trong nước: Cung ứng vốn thông qua hợp đồng cho thuê tài với tài sản thuê nằm trong nước.
Cho thuê tài chính nhập khẩu: Cung ứng vốn thông qua hợp đồng cho thuê tài với tài sản nhập khẩu từ nước ngoài.
Cho thuê tài chính mua và cho thuê lại: Công ty cho thuê mua tài sản theo yêu cầu của bên muốn thuê và sau đó cho thuê lại cho họ.
Cho thuê tài chính cho thuê vận hành: Cung ứng vốn thông qua hợp đồng cho thuê tài với tài sản được sử dụng để vận hành kinh doanh1.
Để được cung ứng vốn theo hình thức này, cá nhân kinh doanh hoặc doanh nghiệp cần đáp ứng những điều kiện của bên cho thuê. Những điều kiện chung thường sẽ bao gồm:
Top 7 công ty cho thuê tài chính uy tín tại Việt Nam
Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài gòn Thương tín (SBL) thành lập năm 2006 và được xem là công ty cho thuê tài chính có hiệu quả hoạt động cao nhất trong Hiệp hội Cho thuê tài chính Việt Nam
Qua 18 năm hoạt động, SBL đã hỗ trợ hơn 400 khách hàng và tài trợ tín dụng khắp Việt Nam với tổng dư nợ cho thuê gần 3.300 tỷ đồng - giữ vị thế dẫn đầu trong ngành.
Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCBL) thành lập từ năm 1998 và là đơn vị thành viên hạch toán độc lập trực thuộc ngân hàng Vietcombank. Vietcombank Leasing có tỷ lệ tài trợ cao, lên đến 100% giá trị tài sản thuê, lãi suất ưu đãi cạnh tranh với thủ tục đơn giản, thời gian phê duyệt nhanh.
Danh mục tài sản cho thuê tài chính của VCBL tương đối phong phú, bao gồm phương tiện vận tải, thiết bị văn phòng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất, phục vụ cho thi công, xây dựng… Cá nhân/doanh nghiệp có thể lựa chọn thuê bằng VND hoặc USD tùy theo nhu cầu. Thời hạn thuê linh hoạt từ 3 - 5 năm.
Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) là tổ chức tín dụng phi ngân hàng được hỗ trợ 100% vốn trực tiếp từ ngân hàng TMCP Á Châu (ACB). Công ty thành lập từ năm 2007, hướng đến đối tượng là những cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tập trung vào các tài sản có tính thanh khoản cao.
ACB Leasing hiện có trụ sở chính tại TP Hồ Chí Minh cùng văn phòng chính thức tại Hà Nội và Đà Nẵng. ACB Leasing hợp tác với các nhà cung cấp xe đầu kéo, vận tải hàng hóa, máy móc và thiết bị xây dựng, máy móc thiết bị cơ khí chính xác nên mức độ cung ứng là tương đối lớn.
Đặc điểm của cho thuê tài chính:
– Bản chất: vừa mang tính chất của một hình thức cấp tín dụng, vừa mang tính chất của hợp đồng cho thuê tài sản.
– Đối tượng: là phần vốn bỏ ra để trang trải chi phí đã đầu tư để mua tài sản thuê.
– Thời hạn: trung hạn hoặc dài hạn
– Nghĩa vụ của bên thuê: tự bảo dưỡng sửa chữa tài sản thuê trong thời hạn thuê
– Quyền của bên thuê: quy định việc mua tài sản hoặc tiếp tục thuê sau khi kết thúc hợp đồng.
– Khi thuê tài chính bên cho thuê và bên thuê sẽ soạn thảo hợp đồng, hợp đồng đó sẽ có những điều lệ cho cả bên thuê và bên cho thuê.
– Trong thời gian hợp đồng cho thuê tài chính diễn ra thì công ty cho thuê tài chính sẽ giữ quyền sở hữu tài chính còn bên thuê tài chính có nghĩa vụ phải nộp tiền thuế, tiền thuê này chính là tiền khấu hao tài sản cho thuê. Mức nộp này hay còn gọi là số tiền thuế, tiền thuê này chính là tiền khấu hao tài sản cho thuê. Mức nộp này hay còn gọi là số tiền thuế mà công ty thuê tài chính phải trả được thỏa thuận giữa hai bên, mức giá này được cho là hữu nghị và hợp lý được sự đồng thuận cả bên thuê và bên cho thuê. Công ty thuê sẽ phải trả thuế cho công cho thuê tài chính trong thời gian thuê. Nếu hết thời gian thuê bên cho thuê có thể mua lại tài sản đó hoặc cũng có thể tiếp tục hợp đồng thuê.
